Est-il trop tard pour cotiser dans un CELI?
Vous avez 50, 60 ou même 70 ans et vous vous demandez s’il est encore pertinent de cotiser dans un CELI? L’âge n’empêche pas, à lui seul, de profiter de ce régime. Contrairement au REER, le compte d’épargne libre d’impôt (CELI) n’impose pas d’âge maximal pour cotiser, à condition notamment d’être résident du Canada et de disposer de droits de cotisation. Le CELI peut donc conserver une place dans une stratégie d’épargne et de décaissement, y compris à la retraite.
Mais commencer plus tard ne signifie pas qu’il faut investir de la même façon qu’une personne de 25 ou 30 ans. Vos objectifs, votre horizon de placement, vos besoins de liquidités et votre tolérance au risque doivent être considérés.
Dans cet article, découvrez :
Peut-on cotiser dans un CELI à tout âge?
Il n’existe pas d’âge maximal pour détenir ou cotiser à un CELI.
Pour accumuler des droits de cotisation, il faut notamment être âgé d’au moins 18 ans, être résident du Canada et posséder un numéro d’assurance sociale valide. Les droits commencent à s’accumuler à partir de l’année où les conditions sont remplies, mais jamais avant 2009, année de création du CELI.
Cela signifie qu’une personne qui commence à s’intéresser au CELI à 60 ou 65 ans peut avoir accumulé des droits inutilisés importants si elle était admissible au cours des années précédentes.
Ces droits inutilisés sont reportés aux années suivantes.
Il peut donc être intéressant de vérifier sa situation réelle plutôt que de penser qu’il est « trop tard » pour commencer.
Quels sont les droits de cotisation au CELI en 2026?
Pour 2026, le plafond annuel du CELI est de 7 000 $, soit le même montant qu’en 2024 et 2025.
Mais attention : 7 000 $ n’est pas nécessairement le montant maximal que vous pouvez cotiser en 2026.
Vos droits personnels dépendent notamment :
des droits inutilisés des années précédentes;
des cotisations déjà effectuées;
des retraits effectués au cours des années précédentes.
Une personne ayant accumulé plusieurs années de droits inutilisés pourrait donc disposer d’un espace de cotisation nettement supérieur au plafond annuel de 7 000 $.
L’ARC recommande d’ailleurs de conserver ses propres relevés de cotisations et de retraits et de les comparer aux informations disponibles dans Mon dossier, puisque les données des institutions financières ne sont pas toujours mises à jour immédiatement.
Pourquoi cotiser dans un CELI lorsqu’on approche de la retraite?
Le CELI possède une caractéristique particulièrement intéressante à la retraite : les retraits ne sont généralement pas imposables.
Les revenus et gains réalisés à l’intérieur du CELI ne sont pas non plus inclus dans votre revenu imposable lorsqu’ils sont retirés.
Selon l’ARC, les revenus gagnés dans un CELI et les retraits n’ont notamment pas d’incidence sur les prestations et crédits fédéraux fondés sur le revenu, comme la Sécurité de la vieillesse (SV) ou le Supplément de revenu garanti (SRG).
Cela peut rendre le CELI complémentaire à d’autres sources de revenus de retraite.
Par exemple, une personne peut détenir simultanément un CELI, un REER ou FERR, un régime de retraite d’employeur et recevoir éventuellement le RRQ et la Sécurité de la vieillesse.
L’enjeu consiste alors à déterminer comment ces différentes sources de revenus peuvent fonctionner ensemble.
Faut-il investir plus prudemment dans un CELI après 60 ans?
Pas nécessairement.
C’est justement l’un des points de l’ancien article que je modifierais.
L’âge ne suffit pas à déterminer le niveau de risque approprié d’un placement.
Une personne de 65 ans peut avoir besoin d’une partie de son épargne dans deux ans et prévoir conserver une autre partie pendant 15 ou 20 ans. Ces sommes n’ont pas nécessairement le même horizon de placement.
Le choix des placements devrait donc notamment tenir compte :
de vos objectifs;
de votre horizon de placement;
de vos besoins futurs de liquidités;
de votre tolérance au risque;
de votre capacité à supporter financièrement les fluctuations;
de vos autres revenus et actifs.
Un CELI est avant tout une enveloppe fiscale. Il peut contenir différents types de placements admissibles. Le fait qu’un placement soit détenu dans un CELI ne détermine donc pas automatiquement son niveau de risque.
C’est une distinction importante.
Que faut-il vérifier avant de cotiser dans un CELI?
Avant d’effectuer une cotisation importante, commencez par vérifier vos droits disponibles.
Il faut également porter une attention particulière aux retraits.
Lorsqu’une somme est retirée d’un CELI, les droits correspondants ne sont pas récupérés immédiatement. Le montant du retrait est ajouté à vos droits de cotisation le 1er janvier de l’année suivante.
Par exemple, si vous retirez 10 000 $ en 2026, vous ne pouvez pas automatiquement remettre ces 10 000 $ dans votre CELI quelques mois plus tard. Vous pourriez le faire uniquement si vous disposez déjà d’au moins 10 000 $ de droits inutilisés.
Sinon, il faudra attendre 2027.
Une cotisation excédentaire peut entraîner un impôt de 1 % par mois sur le montant excédentaire.
C’est une bonne raison de vérifier vos droits avant de cotiser.
Comment Actif santé financière peut-il vous accompagner?
Il n’est pas nécessaire d’avoir commencé à investir à 25 ans pour s’intéresser à sa situation financière.
Chez Actif santé financière, l’accompagnement commence par une compréhension de votre situation actuelle : vos objectifs, vos projets, vos revenus, votre épargne et les différents régimes que vous détenez déjà.
Le CELI peut ensuite être considéré avec vos autres outils financiers — REER, FERR, régime de retraite ou autres placements — afin d’avoir une vision plus globale de votre situation.
Selon vos besoins, nos conseillers en sécurité financière peuvent vous accompagner dans votre réflexion sur l’épargne, les placements et la préparation de votre retraite. Plusieurs de nos conseillers détiennent également le titre de planificateur financier, permettant d’intégrer une perspective plus globale lorsque votre situation le nécessite.
Il n’est jamais trop tard pour commencer à s’intéresser à son épargne.
L’important est de partir de votre situation d’aujourd’hui.
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